IKE czy IKZE – co wybrać?

W Polsce IKE i IKZE stały się popularnymi programami oszczędnościowymi, oferującymi możliwość gromadzenia kapitału na emeryturę. Dzięki nim, obywatele mają szansę na długoterminowe oszczędzanie, co przekłada się na większe bezpieczeństwo finansowe w przyszłości. W ramach tych programów istnieją różne opcje inwestycyjne, a dodatkowo, uczestnicy korzystają z ulg podatkowych, które sprawiają, że programy IKE i IKZE są jeszcze bardziej opłacalne.

Sportowcy na różnych etapach swojej kariery muszą zmierzyć się z wieloma wyzwaniami finansowymi, takimi jak zmienność dochodów, niepewność co do przyszłych zarobków, kontuzje i inne nieprzewidywalne wydarzenia. Dlatego programy oszczędnościowe, takie jak IKE i IKZE, mogą być dla nich szczególnie pomocne. Pozwalają one na systematyczne odkładanie środków na przyszłość, co z kolei wpływa na większe poczucie bezpieczeństwa finansowego.

Wiem, że często z przymrużeniem oka i z wyczuloną ostrożnością patrzymy na tego typu programy rządowe. Jednak dzisiaj postaram się Ciebie przekonać, że zarówno IKE, jak i IKZE mają wiele zalet, które pomogą Ci wycisnąć maksimum z Twoich emerytalnych oszczędności.

IKE i IKZE: czym są i jak działają?

Na samym wstępie muszę Ci powiedzieć jedną ważną rzecz. Środki, które są wpłacane na IKE i IKZE są środkami prywatnymi. Oznacza to, że możesz je w każdej chwili wypłacić, pod pewnymi warunkami, ale o tym za chwilę. Mówię to dlatego, żeby nie obawiać się, że Państwo nagle zmieni ustawę i dobierze się do zgromadzonych na tych kontach oszczędności. W każdym razie prawdopodobieństwo, że tak się stanie, jest podobne do tego, że Państwo zajmie Twoje środki na koncie osobistym czy lokacie.

W najnowszej historii Polski mieliśmy co prawda do czynienia z konfiskatą majątku przez Państwo. Było to w 1950 podczas okresu stalinowskiego i opierało się na wymianie waluty po dwóch kursach.

• wymiana pensji i środków w bankach: 100 zł „starych” do 3 zł „nowych”,
• wymiana poza bankami: 100 zł „starych” do 1 zł „nowego”.

Nie wszyscy obywatele zdążyli wymienić walutę po lepszym kursie. Szacuje się, że ok. 60% obiegu pieniężnego straciło swoją wartość. W wyniku tej reformy doszło więc do konfiskaty majątku, ale warto pamiętać, w jakich okolicznościach historycznych i ustrojowych do niej doszło.

Czym jest Indywidualne Konto Emerytalne?

IKE to dobrowolny program oszczędnościowy, który umożliwia gromadzenie kapitału na przyszłą emeryturę. Przystępując do IKE możesz samodzielnie wybrać formę inwestycji, takie jak fundusze inwestycyjne, obligacje czy możliwość lokowania oszczędności w akcjach.

W ramach programu nie ma korzyści podatkowych związanych z wpłatami, ale zgromadzone środki oraz dochody z inwestycji są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, czyli podatku Belki (19%). Po osiągnięciu 60. roku życia, możesz wypłacić zgromadzone środki jako jednorazową wypłatę lub rentę dożywotnią.

Na czym polega Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego?

IKZE to również dobrowolny program oszczędnościowy, który umożliwia gromadzenie kapitału na emeryturę. Podobnie jak w przypadku IKE, możesz wybrać formę inwestycji. Jednakże program IKZE oferuje korzyści podatkowe związane z wpłatami. Po osiągnięciu 65. roku życia, uczestnik może wypłacić zgromadzone oszczędności jako jednorazową wypłatę lub rentę dożywotnią.

Podsumowując.

Korzystanie z IKE i IKZE pozwala Ci na optymalizację podatkową. Popatrz na przykład.

Jeśli wpłacisz na roczną lokatę 100 000 zł, a jej oprocentowanie wynosi 10%, to Twój zysk po zakończeniu lokaty wyniesie nie 10% z 100 000 zł, czyli 10 000 zł. W związku z podatkiem Belki (19%) od zysków kapitałowych, czyli w tym wypadku od 10 000 zł, musisz zapłacić 19% podatku.

Oznacza to, że Twój zysk netto z tej lokaty to tak naprawdę 8 100 zł. 1 900 zł oddajesz Państwu. Gdybyś taką samą kwotę trzymał/a do emeryturę na koncie IKE czy IKZE, to podatku Belki nie musiał(a)byś płacić. Ale przejdźmy do dokładnej analizy tych kont emerytalnych.

Porównanie obydwu programów emerytalnych

IKE vs IKZE – jakie są różnice?

• korzyści podatkowe związane z wpłatami

Główną różnicą między IKE a IKZE jest to, że program IKE nie oferuje korzyści podatkowych związanych z wpłatami. Wpłaty na konto IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania (dochodu).

• roczne limity wpłat

Limit IKZE w tym roku wynosi 8 322 zł, podczas gdy w 2023 roku limit wpłat IKE to aż 20 805 zł.

• wiek wypłaty środków a ulga podatkowa

IKE, IKZE różnią się też tym, że w przypadku IKE można dokonać wypłaty środków bez utraty ulgi podatkowej w wieku 60 lat. Jeśli chodzi o IKZE, to aby uniknąć podatku belki i innych ulg, to należy wstrzymać się wypłatą aż do 65. roku życia.

• wcześniejsza wypłata środków

W ramach IKE jest możliwość częściowej wypłaty środków przed 60. rokiem życia. W przypadku IKZE taka wypłata jest jednorazowa i całościowa. Oznacza to, że wypłaca się wtedy 100% zgromadzonych środków i jest równoznaczne z zamknięciem konta. W przypadku IKE od wypracowanych zysków kapitałowych zapłacisz podatek Belki, czyli 19%. Jeśli chodzi o IKZE, to obowiązuje Cię wówczas zapłacenie zryczałtowanego podatku dochodowego od całości wypłacanej kwoty.

• możliwość zakupu Obligacji Skarbu Państwa

Istnieje możliwość założenia konta IKE Obligacje. To szczególny rodzaj konta emerytalnego, dzięki któremu możesz nabywać jednostki Obligacji Skarbu Państwa, np. EDO (10-letnie indeksowane inflacją) i nie płacić podatku Belki od zysków kapitałowych.

Różnice między IKE a IKZE – tabela

Różnice między IKE a IKZE	IKE	IKZE
Korzyści podatkowe związane z wpłatami	Nie oferuje	Można odliczyć od podstawy opodatkowania (dochodu)
Roczne limity wpłat	20 805 zł (2023 rok)	8 322 zł (2023 rok)
Wiek wypłaty środków a ulga podatkowa	Wypłata bez utraty ulgi podatkowej możliwa od 60. roku życia	Aby skorzystać z ulgi podatkowej, należy wstrzymać się z wypłatą aż do 65. roku życia
Wcześniejsza wypłata środków	Możliwość częściowej wypłaty środków przed 60. rokiem życia	Możliwość jednorazowej wypłaty 100% środków przed 65. rokiem, skutkujące zamknięciem konta.
Możliwość zakupu Obligacji Skarbu Państwa	IKE Obligacje – możliwość nabywania jednostek Obligacji Skarbu Państwa	Nie oferuje

IKE czy IKZE: zalety i wady

Zaletami programu IKE są:

• możliwość wyboru różnych form inwestycji,
• zwolnienie z podatku Belki, jeśli będziesz dokonywać wpłat w dowolnych 5 latach kalendarzowych,
• elastyczność w ustalaniu wysokości wpłat,
• możliwość wypłaty środków jako jednorazowa wypłata lub renta dożywotnia.

Wadą programu IKE jest brak korzyści podatkowych związanych z wpłatami.

Poniżej przedstawiam symulację oszczędzania z IKE i poza IKE, zakładając:

• średnioroczna stopa zwrotu z inwestycji 5%
• coroczne dopłacanie do kapitału: 20 805,00 zł

Zaletami programu IKZE są:

• korzyści podatkowe związane z wpłatami,
• płatność tylko zryczałtowanego podatku, jeśli będziesz dokonywać wpłat w 5 dowolnych latach kalendarzowych,
• możliwość odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania,
• możliwość wypłaty środków jako jednorazowa wypłata lub renta dożywotnia.

Wadą programu IKZE jest brak możliwości częściowej wypłaty środków.

Założenie konta IKE bądź IKZE

Jak założyć IKE lub IKZE?

Aby założyć konto IKE lub IKZE, należy skontaktować się z wybraną instytucją finansową, taką jak bank czy towarzystwo ubezpieczeniowe, i złożyć wniosek o założenie konta. Wymagane dokumenty oraz procedury mogą się różnić w zależności od instytucji finansowej, dlatego warto dokładnie zapoznać się z informacjami na stronie internetowej danej instytucji lub skontaktować się z jej przedstawicielem. Wnioskując o założenie konta, należy podać swoje dane osobowe oraz informacje dotyczące źródła dochodu. Ważne jest również dokładne zapoznanie się z umową oraz regulaminem konta i wybór odpowiedniej formy inwestycji.

Czy możliwe jest samodzielne prowadzenie IKE czy IKZE?

Tak, jest to możliwe. Niektóre instytucje finansowe oferują klientom możliwość założenia konta IKE lub IKZE na rachunku maklerskim, co umożliwia samodzielne zarządzanie swoimi inwestycjami. W przypadku prowadzenia konta na rachunku maklerskim, istnieje większa swoboda w wyborze instrumentów inwestycyjnych oraz niższe koszty związane z prowadzeniem konta. Jednak wymaga to większej wiedzy i doświadczenia z zakresu inwestowania, dlatego osoby z mniejszym doświadczeniem powinny skorzystać z pomocy doradcy inwestycyjnego lub instytucji finansowej.

Czy można mieć IKE i IKZE?

Tak, można posiadać jednocześnie IKE i IKZE. Obie formy programów oszczędnościowych mają niezależne limity wpłat i korzyści podatkowe. W związku z tym można zdecydować się na jedno lub oba rozwiązania, w zależności od własnych potrzeb i preferencji. Posiadanie obu programów może przyczynić się do większego bezpieczeństwa finansowego. Co więcej, korzystanie z obu programów pozwala także na większą elastyczność i różnorodność w wyborze form inwestycji.

Wymagania i procedury założenia IKE i IKZE

Wymagania i procedury założenia konta IKE i IKZE mogą się różnić w zależności od instytucji finansowej, u której planujemy założyć konto. W większości przypadków wymagane będą podanie swoich danych osobowych oraz informacji dotyczących źródła dochodu. Przed założeniem konta warto zapoznać się z regulaminem i umową, aby dokładnie poznać zasady działania programu i wybór odpowiedniej formy inwestycji.

Na co zwrócić uwagę przy wyborze instytucji finansowej?

Przy wyborze instytucji finansowej warto zwrócić uwagę na oferowane przez nią produkty inwestycyjne oraz opłaty związane z prowadzeniem konta. Istotne mogą być również czynniki takie jak renoma danej instytucji, jej doświadczenie na rynku oraz opinie innych klientów. Dobrym sposobem na wybór odpowiedniej instytucji finansowej może być porównanie ofert różnych banków czy towarzystw ubezpieczeniowych, biorąc pod uwagę nasze potrzeby i preferencje.

IKE czy IKZE – co wybrać?

Jakie czynniki należy brać pod uwagę przy wyborze pomiędzy IKE a IKZE?

Przy wyborze pomiędzy programem IKE a IKZE warto wziąć pod uwagę kilka czynników, takich jak:

• wiek oraz przewidywany okres oszczędzania,
• oczekiwany poziom korzyści podatkowych,
• preferowane formy inwestycji,
• wysokość limitów wpłat,
• opłaty związane z prowadzeniem konta,
• renomę i doświadczenie instytucji finansowej.

Porównanie IKE i IKZE pod kątem środków zgromadzonych

W przypadku IKE i IKZE, zgromadzone środki są inwestowane w różne formy, takie jak fundusze inwestycyjne czy obligacje. Ostateczna kwota zgromadzonych środków zależy od wybranej formy inwestycji oraz skuteczności zarządzania nimi przez instytucję finansową.

W przypadku programu IKZE, korzyści podatkowe związane z wpłatami mogą wpłynąć na wyższą kwotę zgromadzonych środków, co z kolei może wpłynąć na wyższe bezpieczeństwo finansowe w przyszłości.

Jednakże, warto pamiętać, że limit wpłat w programie IKZE jest ustalony, co może wpłynąć na mniejszą elastyczność w ustalaniu limitów wpłat w porównaniu z programem IKE.

Ostatecznie, wybór między programem IKE a IKZE zależy od indywidualnych potrzeb i preferencji każdego uczestnika.

Porównanie IKE i IKZE pod kątem elastyczności limitów wpłat

Pod względem elastyczności limitów wpłat, IKE wydaje się bardziej atrakcyjnym wyborem. W programie IKE limit wpłat w 2023 roku wynosi 20 805 zł. W programie IKZE limit wpłat wynosi 8 322 zł w roku 2023. Ograniczenie to może być szczególnie uciążliwe dla osób, które chcą wpłacać większe kwoty.

Podsumowanie

Osobiście posiadam zarówno IKE, jak i IKZE. Co więcej, przystąpiłam także do PPK. Na początku korzystałam z ówczesnego Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych Nationale Niderlanden. Z biegiem czasu zdobywałam nową wiedzę na temat inwestowania i dzięki temu dowiedziałam się, że tego typu towarzystwa zwykle mają wysokie koszty zarządzania naszymi funduszami.

W związku z tym obecnie posiadam IKE i IKZE w ramach konta maklerskiego BOSSA i regularnie dokupuje kolejne jednostki ETF.

Jak to robię? O tym przekonasz się w kolejnych wpisach.

Kończąc temat wprowadzający do IKE i IKZE, trzeba powiedzieć, że jeśli przechodząc na emeryturę nie chcesz się martwić o to, że wysokość świadczenia z ZUS będzie niewystarczająca, to warto już dziś otworzyć obydwa konta i zacząć oszczędzać z wykorzystaniem wszystkich ulg podatkowych, które przysługują w IKE i IKZE.